目  录

第一部分  校（院）概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2022年度预算绩效情况的说明

第四部分  名词解释

第五部分  附件

第一部分  校（院）概况

一、部门职责

中共湖南省委党校（湖南行政学院）是省委直属正厅级公益一类事业单位，是省委领导的培养党的领导干部的学校，是省委的重要部门，是培训党的领导干部的主渠道，是党的思想理论建设的重要阵地，是省委省政府的哲学社会科学研究机构和重要智库。根据《中国共产党党校（行政学院）工作条例》，校（院）履行以下工作职责：

（一）培训各级党政领导干部、公务员、国有企业领导人员、事业单位领导人员、年轻干部、理论宣传骨干、高层次人才、基层干部、党员，开展党校（行政学院）系统师资培训。

（二）加强马克思主义基本理论研究，重点研究宣传习近平新时代中国特色社会主义思想。

（三）承办党委和政府以及相关部门举办的专题研讨班。

（四）开展重大理论和现实问题研究，承担党委和政府决策咨询服务。

（五）以培养马克思主义理论人才为主要目标，在国家批准的学科和专业学位类别内开展学位研究生教育。

（六）开展同国（境）内外有关机构和组织的合作与交流。

（七）参与党委关于党校（行政学院）工作政策以及干部培训计划的制定工作。

（八）负责湖南省团校、湖南省妇女干部学校、湖南省民族干部学校的干部培训工作。

（九）完成党委和政府交办的其他任务。

韶山干部学院是根据中央编办批准（复字〔2018〕138号），由中共湖南省委党校（湖南行政学院）管理的副厅级事业单位，是中组部列入备案目录的全国64个党性教育基地之一，是省委组织部明确的14家第一批全省党员教育培训示范基地之一。作为中共湖南省委党校（湖南行政学院）二级预算单位实行独立核算。

韶山干部学院的主要职责包括：

（一）面向省内外党员干部开展培训；

（二）开展理想信念、革命传统和党史党风党纪等党性教育；

（三）开展以毛泽东同志为代表的老一辈湘籍无产阶级革命家的红色文化教育，研究和弘扬湖湘红色文化；

（四）开展对外培训合作与交流；

（五）承担省委省政府及省委党校（湖南行政学院）交办的其他工作。

二、机构设置

（一）内设机构设置

湖南省委党校（湖南行政学院）本级内设部室34个，所属二级预算单位1个为韶山干部学院。本级内设部室分别是：办公室、机关党委、研究室、组织人事部、教务部、财务部、行政事务管理部、基本建设办公室、研究生部、学员部、业务指导部、科研部、公务员培训部、保卫部、离退休人员工作办公室、马克思主义学院、哲学教研部、经济学教研部、中共党史教研部、党的建设教研部、科学社会主义教研部、公共管理教研部、法学教研部、文史教研部、科技与生态文明教研部、青年与社会建设教研部、妇女理论教研部、湖南经济社会发展研究中心、对外合作交流部、期刊社、图书和文化馆、信息技术部、后勤服务中心、蓉园校区综合管理部。

韶山干部学院内设6个部门，分别是办公室、群工作部（组织人事部）、教务部、培训联络部、教学科研部、行财保障部。

2022年年末校（院）本级实有在职人员519人，离休人员10人，退休人员476人；韶山干部学院年末实有在职职工22人，离休人员0人，退休0人。

（二）决算单位构成

纳入2022年部门决算汇总公开单位构成包括：

1.中共湖南省委党校（湖南行政学院）部门本级

2.二级预算单位韶山干部学院

第二部分  2022年度部门决算表（公开表格见附件一）

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度决算总收入33838.71万元，其中：本年收入32582.03万元、年初结转和结余1256.68万元。2022年度决算总支出33838.71万元，其中：本年支出31989.66万元、年末结转和结余1849.05万元。与上年相比，总收、总支分别都减少了7801.54万元，减少18.74%，其中：本年收入较上年减少6406.29万元，本年支出较上年减少7166.76万元。总收入减少的主要原因：二级机构韶山干部学院改扩建基本建设接近尾声，基本建设项目财政拨款收入减少。总支出减少的主要原因：二级机构韶山干部学院的改扩建基本建设项目支出急剧减少。

二、收入决算情况说明

2022年度决算本年收入合计32582.03万元，其中：财政拨款收入28607.32万元，占本年收入的87.80%；事业收入3744.03万元，占本年收入的11.49%；其他收入230.69万元，占本年收入0.71%。

三、支出决算情况说明

2022年度决算本年支出合计31989.66万元，其中：基本支出26802.47万元，占83.78%；项目支出5187.19万元，占16.22%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度决算一般公共预算财政拨款总收入29549.03万元，其中：本年收入28607.32万元、年初结转和结余941.71万元。总支出29549.03万元，其中：本年支出27953.59万元、年末结转和结余1595.43万元。总收、总支分别都较上年减少7862.81万元，减少21.02%，主要原因是本部门二级机构韶山干部学院改扩建基本建设项目基本完成，故财政拨款收入和支出都相应减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2022年度决算一般公共预算财政拨款本年支出27953.59万元，占本年支出合计的87.38%，较上年财政拨款本年支出减少7319.39万元。较上年减少的主要原因是本校（院）二级机构韶山干部学院的改扩建基本建设项目接近完成，财政拨款支出相应减少。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2022年度决算一般公共预算财政拨款本年支出27953.59万元，其中：基本支出24327.37万元，占本年支出的87.03%；项目支出3626.22万元，占本年支出的12.97%。按功能分类：一般公共服务（类）支出310.35万元，占本年支出1.11%；教育（类）支出19735.97万元，占本年支出70.60%；科学技术（类）支出94.66万元，占本年支出0.34%；社会保障和就业（类）支出4822.48万元，占本年支出17.25%；卫生健康（类）支出1424.72万元，占本年支出5.10%；节能环保（类）支出13.87万元，占本年支出0.05%；农林水（类）支出0.36万元，占本年支出0.00%；住房保障（类）支出1190.00万元，占本年支出4.26%；灾害防治及应急管理（类）支出361.18万元，占本年支出1.29%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2022年度财政拨款支出年初预算数为17403.84万元，支出决算数为27953.59万元，完成年初预算的160.62%，其中：

1.一般公共服务支出（类）发展与改革事务（款）其他发展与改革事务支出（项）

年初预算为0.00万元，支出决算为230.39万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加安排财政拨款韶山干部学院基本建设支出预算。

2.一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）一般行政管理事务（项）

年初预算为0.00万元，支出决算为78.95万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：以前年度课题费结余及年中追加安排一般行政管理事务预算（团妇校办学专项经费以及课题经费）。

3.一般公共服务支出（类）其他共产党事务支出（款）一般行政管理事务（项）

年初预算为0.00万元，支出决算为1.02万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：以前年度课题经费结余及年中追加安排一般行政管理事务预算（课题经费）。

4.教育支出（类）普通教育（款）高等教育（项）

年初预算数为0.00万元，支出决算数为234.32万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加安排高等教育预算（学生奖学金、助学金）。

5.教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）

年初预算数为0.00万元，支出决算数为13.81万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：以前年度课题经费结余。

6.教育支出（类）进修及培训（款）教师进修（项）

年初预算数为500.00万元，支出决算数为409.32万元，完成年初预算的81.86%，决算数小于年初预算数的主要原因是：教科咨一体化项目具有连续性，需逐年完成。

7.教育支出（类）进修及培训（款）干部教育（项）

年初预算数为12443.84万元，支出决算数为19063.52万元，完成年初预算的153.20%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加安排十九届六中全会精神专题读书班、信息系统整体升级改造指标、2021、2022年绩效指标，省委党校“湘江大讲堂”视频会议系统改造经费、省级机关事业单位基本工资、以前年度结余的韶山干部学院改扩建项目建设资金和韶山干部学院配套设施设备采购经费以及人才引进与教学科研创新等资金。

8.教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）

支出年初预算数为0.00万元，支出决算数为15.00万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加安排蓉园校区多功能活动室维修费用。

9.科学技术支出（类）基础研究（款）自然科学基金（项）

支出年初预算数为0.00万元，支出决算数为0.49万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加安排自然科学基金预算（课题经费）。

10.科学技术支出（类）应用研究（款）高技术研究（项）

支出年初预算数为0.00万元，支出决算数为6.56元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加安排高技术研究预算（课题经费）。

11.科学技术支出（类）科技条件与服务（款）技术创新服务体系（项）

支出年初预算数为0.00万元，支出决算数为0.27万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加安排技术创新服务体系预算（课题经费）。

12.科学技术支出（类）社会科学（款）社科基金支出（项）

支出年初预算数为0.00万元，支出决算数为0.00万元，年中追加社科基金支出预算（课题经费）36.00万元本年未支出，结转下年。

13.科学技术支出（类）社会科学（款）其他社会科学支出（项）

支出年初预算数为0.00万元，支出决算数为74.34万元，以前年度课题费结余及年中追加其他社会科学支出预算（课题经费）。

14.科学技术支出（类）科学技术普及（款）学术交流活动（项）

支出年初预算数为0.00万元，支出决算数为9.08万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：以前年度课题费结余。

15.科学技术支出（类）科学技术普及（款）其他科学技术普及支出（项）

支出年初预算数为0.00万元，支出决算数为3.92万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：以前年度课题费结余。

16.科学技术支出（类）其他科学技术支出（款）其他科学技术支出（项）

支出年初预算数为0.00万元，支出决算数为0.00万元，年中追加湖湘英才项目资金20.00万元，本年未支出，结转下年。

17.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）

年初预算数为0.00万元，支出决算数为2853.40万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加2021、2022年绩效预算。

18.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）

支出年初预算数为957.00万元，支出决算数为957.04万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加跨年退单重新上网预算。

19.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）

支出年初预算数为886.00万元，支出决算数为886.00万元，完成年初预算的100%。

20、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）

支出年初预算数为0.00万元，支出决算数为123.04万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加丧葬费和抚恤金。

21.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）

支出年初预算数为0.00万元，支出决算数为3.00万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加建国初期参加革命工作的部分退休干部生活补贴和医疗补贴提标资金。

22.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）

支出年初预算数为0.00万元，支出决算数为0.00万元，年中追加离休医疗费85.32万元，本年未支出。

23.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）

支出年初预算数为840.00万元，支出决算数为837.91万元，完成年初预算的99.75%。

24.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）

支出年初预算数为587万元，支出决算数为586.81万元，完成年初预算的99.97%。

25.卫生健康支出（类）其他卫生健康支出（款）其他卫生健康支出（项）

支出年初预算数为0.00万元，支出决算数为0.00万元，年中追加建国初期参加革命工作的部分退休干部生活补贴和医疗补贴提标资金3.60万元未支出。

26.节能环保支出（类）环境监测与监察（款）其他环境监测与监察支出（项）

支出年初预算数为0.00万元，支出决算数为13.87万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：以前年度课题经费结余。

27.农林水支出（类）水利（款）水利前期工作（项）

支出年初预算数为0.00万元，支出决算数为0.36万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：以前年度结余的课题经费。

28.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）

支出年初预算数为1190.00万元，支出决算数为1190.00万元，完成年初预算的100%。

29.灾害防治及应急管理支出（类）自然灾害防治（款）地质灾害防治（项）

支出年初预算数为0.00万元，支出决算数为361.18万元，决算数大于预算数的主要原因是以前年度结余以及年中追加的地质灾害防治项目资金。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出24327.37万元，其中：人员经费20576.40万元，占基本支出的84.58%，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、住房公积金、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助等。

公用经费支出3750.97万元，占基本支出的15.42%，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、水电费、差旅费、取暖费、会议费、培训费、物业管理费、维修（护）费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用及教学、科研、学员管理等其他商品和服务支出、办公设备及专用设备等资本性支出。

七、“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费支出决算总体情况说明

“三公”经费预算为119万元，支出决算为91.16万元，完成预算的76.61%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，与上年相比持平，主要原因是受全球新冠疫情影响，本年未安排人员出国学习考察。

公务接待费支出预算为14.10万元，支出决算为4.27万元，完成预算的30.28%，决算数小于预算数的主要原因是受新冠疫情影响，校（院）来访人员减少，与上年相比减少4.37万元，减少了50.58%，减少的主要原因：我校（院）进一步贯彻落实中央“八项规定”及省委实施办法精神，坚持从严治校，厉行勤俭节约，反对铺张浪费，加强党风廉政建设，规范校（院）公务接待管理，严格公务接待费审批手续，公务接待费较上年大幅减少。

公务用车购置费支出预算为19.90万元，支出决算为18.78万元，完成预算的94.37%，较上年减少8.67万元，减少了31.58%，主要原因：我校（院）公务用车购置费严格按预算执行，在车型和总价上严格控制，金额较上年减少。

公务用车运行维护费支出预算为85.00万元，支出决算为68.11万元，完成预算的80.13%，较上年增长1.12万元，增长了1.67%，主要原因是二级机构韶山干部学院独立核算并运行，增加了公务用车运行维护费。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年度“三公”经费支出决算中，公务接待费支出决算4.27万元，占4.69%，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0.00%，公务用车购置费及运行维护费支出决算86.89万元，占95.31%。其中：

1.因公出国（境）费支出决算为0.00万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务接待费支出决算为4.27万元，全年公务接待批次 32次，96人次，主要是相关单位来我校（院）进行工作指导、交流学习发生的接待支出。

3.公务用车购置费及运行维护费支出决算为86.89万元，其中：公务用车购置费18.78万元为校（院）本级更新公务用车1辆；公务用车运行维护费68.11万元，主要是燃料费、维修费、通行费、保险费、安全奖励费用等支出，截止2022年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为20辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2022年度本部门无政府性基金预算收入支出。

九、机关运行经费支出说明

2022年度本部门校（院）本级、二级机构韶山干部学院2家事业单位的机关运行经费决算支出3277.05万元，是指一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和，比上年决算机关运行经费2878.90万元增长398.15万元，增长了13.83%。主要原因是：二级机构韶山干部学院2021年开始独立核算与运行，增加了机关运行经费支出，以及校本部基础设施老化进行维修维护等。

十、一般性支出情况说明

2022年本部门开支会议费2.29万元，主要是全省党校、行政学院系统有关工作交流会议开支；开支培训费1.40万元，用于提高校（院）的人才队伍质量和全体职工素质，为教学科研、服务奠定了坚实的基础。

十一、政府采购支出说明

2022年度本部门政府采购支出总额6298.05万元，其中：政府采购货物支出191.81万元、政府采购工程支出879.22万元、政府采购服务支出5227.02万元。授予中小企业合同金额299.20万元，占政府采购支出总额的4.75%，其中：授予小微企业合同金额299.20万元，占授予中小企业合同金额的100%。工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的25.34%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的48.54%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本部门共有车辆20辆，其中：机要通信用车2辆、应急保障用车5辆、其他用车13辆，其他用车主要是电动巡逻车和韶山干部学院用车；单位价值50万元以上通用设备6台（套）；单位价值100万元以上专用设备6台（套）。

十三、关于2022年度预算绩效情况的说明

（一）部门整体支出绩效情况

1、厉行勤俭节约，坚持降本增效“过紧日子”

健全预算绩效管理制度，建立上下协调、部门联动、层层抓落实的工作责任机制，将绩效管理分解落实到具体部门、具体责任人，确保各部门牢固树立绩效意识和成本意识，保证资金使用的合规、安全、有效。

2、各项工作任务、绩效目标完成情况

（1）高质量开展干部教育培训。以培养造就忠诚干净担当的高素质专业化干部队伍为目标，校（院）全年举办主体班次51个，主体班培训人数2844人次，高质量完成省委省政府安排的干部培训任务和省委组织部的调训计划。另完成省级领导及省管主要领导干部学习贯彻党的十九届六中全会精神专题读书班等4个专题研讨班。围绕贯彻党的二十大会议精神、党的十九届六中全会、省第十二次党代会精神，更新相关教学专题内容，开发教学专题10个以上，发表论文8篇以上，完成课题研究4项以上。湖南党性教育馆接待参观学习148场7218人次。

（2）教学工作亮点纷呈。通过创新教学方式，全年 开发新专题110个 ，形成案例式教学专题 8个，讲授互动式教学专题40个，“二十大”新专题43个，“省第十二次党代会精神专题”8个，“党的十九届六中全会精神”专题4个。编写出版2部教材。

（3）科研项目成果丰硕。围绕党的创新理论和重大现实问题开展研究，全年立项国家社科基金项目5项，全国党校（行政学院）重点调研课题4项，省社科基金项目立项14项，省社科评审委课题4项，省社科联重点智库课题2项，各类横向课题立项15项；结项国家社科基金项目结项2项（1项优秀），省社科基金项目结项22项（4项优秀），省社科成果评审委课题结项13项（1项优秀）。在省级以上报刊公开发表论文451篇，其中核心以上期刊200余篇，7篇文章被《新华文摘》《人大复印资料》等二次文献转载；出版学术专著13部。荣获全国党校（行政学院）第十四届优秀决策咨询和科研成果一等奖1项、二等奖2项、三等奖2项。校（院）获评全国党校（行政学院）第十四届科研和决策咨询工作先进单位、湖南省中国特色社会主义理论体系研究中心优秀基地。

（4）智库建设成绩斐然。围绕“国之大者”“省之大计”积极开展资政研究，推出一批有深度、有分量、有价值的决策咨询成果。46篇（含韶山干部学院6篇）咨询成果获省部级以上领导批示，公共管理教研部孙翊锋同志作为主要执笔人参与完成的《扩大中小企业政府采购融资 拓宽财政政策与货币金融政策的结合路径》报告，获得一位中央政治局常委领导同志肯定性批示，并批转相关部委阅研。《决策咨询要报》《创新发展报告》刊发31期，成果批示率达90%以上。校（院）决策咨询工作经验材料《聚焦“四力出实招”，决策咨询见实效》被中央党校《科研工作简讯》重点推介。

（5）业务指导成效显著。在2021年编制印发《湖南省“十四五”党校（行政学院）系统建设和发展规划》后，2022年督促全省党校系统“十四五”规划项目落实落地；做好了市级党委党校办学质量评估工作；指导督促市级党委党校做好县级党委党校办学质量评估工作，115个县级党校中已有47个完成了实地评估；抓好党的二十大精神学习贯彻，《湖南党校工作通讯》先后刊载14个市州委党校学习宣传贯彻党的二十大精神情况；持续开展送教下基层活动，2022年向11个市州的22个县市区党校送教22堂，听课学员及教职工近3000人次。

（6）加强教师人才队伍建设。全年引进15名博士专职教师，优化了教师队伍学历、年龄结构，充实了师资队伍力量。

（7）以学科建设为抓手提升研究生教育水平。加强学科建设，提升学科实力，树立争创国内省内先进学科目标。目前有2个优秀学科、4个良好学科、2个合格学科。全年硕士研究生实际录取101人，毕业83人，学历学位教育更加规范。

（8）高质量开展省团校和妇校培训。举办了3个培训班次，培训学员124人。

（9）以韶山干部学院为龙头，整合校（院）及全省资源，努力践行习近平总书记“用好红色资源，讲好红色故事，搞好红色教育，让红色基因代代相传”的殷切嘱托。学院统筹疫情防控和教学培训工作，确保正常办学秩序。全年举办主体班次15个，主体班培训人数657人，高质量完成省委省政府安排的干部培训、轮训工作任务。突出党的理论教育和党性教育，大力推进“精品专题、精致案例、精彩现场”建设，着力打造一批“湖南味、红色味、新时代味”的精品课程。完成《品读红色家书 感悟家国情怀》《仰天长问的历史感悟》《学以励志——少年毛泽东与东山学校》《建党先声》等第二批11堂课程开发。提质《贯彻落实习近平法治思想》《认真学习党章 严格遵循党章》《提升党的基层领导力》等原有课程。研发案例教学课程《建设新时代文明实践中心的韶山探索》，启动舞台情景剧开发。

（10）高质量完成省委省政府交办的其他任务。继续扎实开展驻村帮扶和结对帮扶。2022年通过夯基础、兴产业实现公司与村集体经济、农户利润共享，村集体经济收入从2020年的0.5万元增加到2022年的31万元。

3、社会效应、可持续能力、服务对象满意度情况

主体班、研究生班满意度继续稳定在96.00%以上。社会公众投诉次数为零。

2022年，校（院）突出核心业务，进一步加强学员管理，严格执行学员管理有关规定，坚持以监督管理为主导，充分发挥学员自我管理作用，主体班全年到课率、自学率、住校率、就餐率均在98%以上，结业考试优良率为100%。“团结紧张、严肃活泼”的良好学风蔚然成风。

近年来，校（院）在社会效应、可持续发展能力、服务对象满意度等方面持续向好，时任省委书记张庆伟同志在省委党校调研时充分肯定了校（院）为培养造就高素质专业化干部队伍、助推我省高质量发展和现代化建设作出的积极贡献。

（二）存在的问题及原因分析

1、课题类经费预算执行率有待提高。部分课题项目资金因下达时间较晚、周期较长、疫情及党校系统特殊的工作实际等原因导致项目经费预算执行率有待进一步提高。

2、预算绩效评价指标体系有待完善。由于缺乏专门的绩效管理人员以及对预算绩效管理的认识不深，有的项目绩效指标设定不够精确、不够细化，导致设定的绩效指标无法准确反映项目的真实产出和效益，未能全面、精确反映校（院）的整体绩效水平。

3、预算绩效评价结果应用不充分。在提高预算执行率、优化资源配置、提高工作效能以及履职问责方面的作用发挥还不够充分。主要原因是校（院）有的制度还需持续改进，权责统一的预算绩效管理机制有待完善。

第四部分  名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

（三）年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（四）年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（五）基本支出：指单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

（六）项目支出：指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

（七）“三公”经费：指部门用财政拨款和纳入专户管理的非税收入安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（八）机关运行经费：指一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和。是为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料以及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分  附件

中共湖南省委党校、湖南行政学院决算公开表.xlsx