2019年度

中共湖南省委直属机关党校

湖南省直属机关行政学院

部门决算

目录

第一部分单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、预算绩效情况说明

十、其他重要事项情况说明

第四部分名词解释

第五部分附件

一、2019年度部门决算公开表格

二、2019年度部门整体支出绩效评价报告

第一部分 校（院）概况

一、部门职责

根据《中国共产党党校(行政学院)工作条例》《行政学院工作条例》，校院主要工作职责是根据省委制定的干部教育培训规划和省委组织部、省直工委下达的培训计划，轮训培训省直机关（中央驻湘单位）处级干部、优秀中青年干部、科级干部和全省部分党务干部。

二、机构设置及决算单位构成

（一）机构设置。校院是参照公务员管理的全额拨款副厅级单位，位于长沙市芙蓉区车站北路109号。内设党政管理机构9个，教学科研机构4个，人员编制118名，其中参照公务员管理的行政管理和党务工作部门人员编制50名，专业教研技术人员编制、工勤人员编制68名。2019年年末部门在职人员105人，离休人员2人，离休人员83人。

（二）决算单位构成。中共湖南省委直属机关党校(湖南省直属机关行政学院)只有本级，纳入2019年部门决算编制范围的只有中共湖南省委直属机关党校(湖南省直属机关行政学院)本级。

第二部分 2019年度部门决算表（公开表格附后）

1、收支决算总表

2、收入决算表

3、支出决算表

4、财政拨款收入支出决算总表

5、一般公共预算财政拨款支出决算表

6、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

7、“三公”经费支出决算表

8、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分 2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年度决算总收入3266.40万元，其中本年收入3265.81万元、上年结转和结余0.60万元。2019年度决算总支出3266.40万元，其中本年支出3261.40万元，年末结转和结余5.00万元。与2018年相比，总收支减少620.20万元，下降15.96%。主要是因为2019年度纳入专户管理的非税收入较上年度大幅度下降。

二、收入决算情况说明

2019年度收入合计3265.81万元，其中：财政拨款收入3251.46万元，占99.56%；事业收入14.35万元，占0.44%。

三、支出决算情况说明

2019年度支出合计3261.40万元，其中：基本支出2911.50万元，占89.27%；项目支出349.90万元，占10.73%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年一般公共预算财政拨款总、支总计3252.06万元，与2018年相比，增加60.42万元,增长1.89%，主要是因为增加控制数、依据政策人员经费增加、压缩经费等因素形成的。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2019年度财政拨款支出3247.06万元，占本年支出合计的99.56%，与2018年相比，财政拨款支出增加55.42万元，增长1.74%，主要是因为增加控制数、依据政策人员经费增加以及压缩一般性经费各种综合因素形成的。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2019年度财政拨款支出3247.06万元，主要用于以下方面：教育支出2615.58万元，占80.55%；科学技术支出1.80万元占0.06%;文化旅游体育与传媒支出 0.60万元，占0.01%；社会保障和就业支出230.25万元，占7.09%；卫生健康支出228.83万元，占7.05%；住房保障支出170.00万元，占5.24%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2019年度财政拨款支出年初预算数为3066.82万元，支出决算数为3247.06万元，完成年初预算的105.88%，其中：

1、教育支出（类）进修及培训（款）干部教育（项）。

年初预算为2481.44万元，支出决算为2615.58万元，完成年初预算的105.41%，决算数大于（小于）年初预算数的主要原因是：因机构改革，学员楼维修改造项目划转给省委党校，财政追加奖金等各类人员经费。

2、科学技术支出（类）社会科学（款）其他社会科学（项）。

年初预算为0.00万元，支出决算为1.80万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中财政追加课题费。

3、文化旅游体育与传媒支出（类）其他文化体育与传媒支出（款）其他文化体育与传媒支出（项）。

年初预算为0.00万元，支出决算为0.60万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：2018年度结余的课题经费。

4、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休（项）。

年初预算为27.83万元，支出决算为51.53万元，完成年初预算的185.16%。决算数大于年初预算数的主要原因是：财政追加离休人员经费。

5、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为178.72万元，支出决算为178.72万元，完成年初预算的100%。

6、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）行政单位医疗（项）。

年初预算为0.00万元，支出决算为50.00万元，完成年初预算，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政追加离休老干的医疗费。

7、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）事业单位医疗（项）。

年初预算为91.12万元，支出决算为91.12万元，完成年初预算的100%。

8、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）公务员医疗补助（项）。

年初预算为79.73万元，支出决算为79.73万元，完成年初预算的100%。

9、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）其他行政事业单位医疗支出（项）。

年初预算为7.98万元，支出决算为7.98万元，完成年初预算的100%。

10、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为170.00万元，支出决算为170.00万元，完成年初预算的100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度财政拨款基本支出2897.15万元，其中：人员经费2561.68万元，占基本支出的88.42%,主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、社会保障缴费、住房公积金、对个人与家庭补助支出等；公用经费335.47万元，占基本支出的11.58%，主要包括：办公费、印刷费、水电费、差旅费、取暖费、会议费、培训费、物业管理费、维修（护）费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出等。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2019年度“三公”经费财政拨款支出预算为20.50万元（按规定年中调减2万后的金额），支出决算为12.52万元，完成预算的61.07%，其中：因公出国（境）费支出预算为5.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%，与上年相比减少（增加）0.00万元，减少（增长）0.00%,公务接待费支出预算为2.00万元，支出决算数0.10万元，完成预算的5%，与上年相比减少0.03万元，下降23.08%,公车购置及运行费支出预算为13.50万元，支出决算数12.42万元（全部为公务用车运行费，无公务用车车购置费），完成预算的92.00%，与上年相比减少47.14万元，下降79.15%,决算数小于年初预算数的主要原因是“三公”经费支出变动的主要原因：继续坚决贯彻落实中共中央、国务院《党政机关厉行节约反对浪费条例》和“八项规定”精神，把严控“三公经费”作为从严治校、正风肃纪的重要工作来抓，根据省财政厅、省机关事务管理局最新文件精神，出台《公务接待及工作餐管理办法》后，进一步明确和细化了公务接待及工作餐管理要求。与上年相比总体“三公经费”减少47.17万元，下降376.76%,减少的主要原因是2018年度新购了两辆公务车辆，2019年度无公务用车购置，相应的公车维护费也相应降低。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.10万元，占0.80%,因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0.00%,公务用车购置费及运行维护费支出决算12.42万元，占99.20%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0.00万元，全年没有安排因公出国（境）团组。

2、公务接待费支出决算为0.10万元，全年共接待来访团组2个、来宾20人次（含校院陪同人员），主要是机构改革期间发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为12.42万元，其中：公务用车购置费0.00万元，公务用车运行维护费12.42万元，主要是公务用车的维修费、保险费、过路过桥费、车辆加油费等支出，截止2019年12月31日，校院开支财政拨款的公务用车保有量为3辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2019年度校（院）无政府性基金预算收入支出。

九、关于2019年度预算绩效情况说明

（一）绩效目标

高质量培训干部、高水平服务党和国家事业发展。以培训对党忠诚、信念坚定、敢于担当、本领高强、清廉为民的干部队伍为目标，完成省委省政府交给的干部培训轮训工作任务；开展习近平新时代中国特色社会主义思想的宣传与研究；深化教学改革，推进学科建设；紧贴党委政府中心工作。

（二）绩效管理

1、预算管理情况

2019年校（院）整体支出预算完成率为99.85%；本年追加预算控制率为6.04%，剔除财政统一安排的绩效奖、综治奖及学员楼维修经费划转给省委党校本部（原省直机关党校年初预算安排）以后，追加预算控制率为0.90%；2019年无新建楼堂馆所。预算管理的主要措施有：

（1）强化预算编制管理。通过加强基础数据测算、优化预算编制流程，细化预算编制项目，增强了预算编制的科学性和合理性，绩效目标更加明晰，资源配置的合理性有大幅提高。

（2）加大预算绩效宣传和管控力度。2019年校院加大了财政预算绩效相关政策的宣传力度，增强了各部门预算绩效意识，为搭建了预算绩效全覆盖、全方位、全过程管理框架奠定了基础。

（3）加强会计基础工作规范化管理，提高预算执行力。2019年校院以会计制度改革为契机，按照要求进一步优化了会计核算方式，做到无预算不支出， 提高了预算的约束力和执行力。

（4）进一步完善管理制度。2019年校院修改出台了《财务管理办法》、《公务接待及工作餐管理办法》等管理制度，制度的可操作性进一步提高，为绩效管理的长效性提供了保障。

（5）全面加强内控建设。逐步健全决策评价体系、制度体系、程序机制体系、岗位责任体系，为规范经济活动全过程，防范和化解财务风险，绩效管理有效开展打下良好基础。

（6）全面推进信息公开。校院预算、决算、整体支出绩效报告及“三公经费”使用情况均按规定在校院门户网站公开。

2、“三公”经费管理情况

2019年，校（院）“三公”经费预算20.50万元（按规定年中调减2万后的金额）。本年实际支出12.52万元，其中：因公出国（境）费0.00万元、公务接待费0.10万元、公车购置及运行费12.42万元（其中：公车购置费0万元，公车运行费12.42万元）。“三公”经费控制率为61.07%。预算调整2.00万元，“三公”经费变动率为0。

校（院）始终把严控“三公经费”作为从严治校、正风肃纪的重要工作来抓，严格执行“三公经费”各项管理制度，“三公经费”持续低位运行；坚持把钱用在刀刃上，提高财政资金使用效益。

3、厉行节约情况

2019年，校（院）坚决贯彻落实中共中央关于“过紧日子”和坚持厉行节约、反对铺张浪费的各项要求，勤俭办校，压缩一般性支出预算。持续加大对消费性支出的监管，紧缩办公经费，严控“三公”经费，确保财政资金规范使用。

4、项目支出管理情况

2019年项目经费预算执行率为98.59%，主要包括：专项办学经费、科研课题经费、离休人员医疗经费、出国（境）经费以及办公设备购置等，除出国（境）经费5.00万元，其他项目经费均依规如时完成。项目管理的主要措施有：

（1）分解和落实项目责任，严格按合同和相关制度、管理办法对项目全过程进行跟踪监管，严把项目预算关、审核关和验收关，确保项目资金规范使用，真正取得实效。

（2）按照“过紧日子”的要求，从严从紧购置办公设备。

（3）逐步完善绩效评价体系，强化对资金运行和使用效果的跟踪监控管理，确保财政资金使用效益。

5、可持续性情况

2019年投资296.28万元对学员住宿楼进行了维修改造，学员住宿条件将得到明显改观，教学环境明显优化，办学可持续能力将进一步增强。

（三）履职履责、履职效益情况

2019年，校（院）以预算绩效为目标，以内控建设为抓手，科学、合理编制预算，规范财务管理，严格预算执行，履职成效明显，圆满完成了年度各项工作任务和绩效目标。在2019年省直和中央在湘有关单位绩效评估中被省委省政府评为优秀单位。年度整体支出绩效自评得分96分。

2019年校院共举办处级干部进修班、省直科级干部培训班、党支部书记培训班等主体班次15个，培训学员839人次。高质量完成了省委组织部下达的干部调训计划和各项培训任务，受到领导和学员的一致好评。

科研智库成效明显。全年课题结项12项，其中省部级课题结项4项，其他横向课题结项8项；出版学术专著3部；在省级以上刊物发表论文111篇，其中《人民日报》《光明日报》《经济日报》等中央党报党刊发表文章2篇，在CSSCI和核心期刊刊物发表论文19篇，被《新华文摘》《人大复印资料》《红旗文摘》转载摘编共2篇。其他一般报刊88篇。

整体绩效自评报告已于2020年6月30日前在校院门户网站上公开。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

本部门2019 年度机关运行经费支出335.47万元，比年初预算数减少47.98万元，降低14.30%。主要原因是：校（院）贯彻落实中共中央关于“过紧日子”和坚持厉行节约、反对铺张浪费的各项要求，勤俭办校，压缩一般性支出。

（二）一般性支出情况

2019年校（院）开支会议费0.00万元，没有举办会议；开支培训费1.36万元，用于开展事业人员及工人的培训，人数58人，内容主要为职工的公共基础课程培训以及教师在中央党校的培训；没有举办节庆、晚会、论坛、赛事活动。

（三）政府采购支出情况

2019年度政府采购支出总额 165.38万元，其中：政府采购货物支出 8.46万元、政府采购服务支出 156.92万元，政府采购工程支出 0.00万元。授予中小企业合同金额8.46万元，占政府采购支出总额的5.12%，其中：授予小微企业合同金额8.46万元，占政府采购支出总额的5.12%。

（四）国有资产占用情况

截止2019年12月31日，校（院）共有车辆3辆，其中：机要通信用车1辆、应急保障用车1辆、离退休干部用车1辆。单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

第四部分 名称解释

（一）财政拨款收入：本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

（三）年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（四）结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

(五)年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（六）基本支出：填列单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

（七）项目支出：填列单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

（八）“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十）机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料以及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分 附件

附件1、2019年度部门决算公开表格

附件2、2019年度部门整体支出绩效评价报告

中共湖南省委直属机关党校

湖南省直属机关行政学院

2020年9月3日

附件2、省直党校2019年度绩效自评报告.docx.docx

附件1、省直党校2019年度部门决算表.xls.xls