中共湖南省委党校
湖南行政学院
2019年度
部门决算
目录
第一部分 校（院）概况
一、部门职责
二、机构设置
三、其他情况
第二部分 校（院）2019年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、 “三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分 校（院）2019年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、关于2019年度预算绩效情况说明
十、其他重要事项
第四部分 名称解释
第五部分 附件
第一部分 校（院）概况
一、部门职责
根据《中国共产党党校(行政学院)工作条例》，结合我省实际，校（院）履行以下工作职责：
1.培训各级党政领导干部、公务员、国有企业领导人员、事业单位领导人员、年轻干部、理论宣传骨干、高层次人才、基层干部、党员,开展党校（行政学院）系统师资培训。
2.加强马克思主义基本理论研究，重点研究宣传习近平新时代中国特色社会主义思想。
3.承办党委和政府以及相关部门举办的专题研讨班。
4.开展重大理论和现实问题研究，承担党委和政府决策咨询服务。
5.以培养马克思主义理论人才为主要目标，在国家批准的学科和专业学位类别内开展学位研究生教育。
6.开展同国（境）内外有关机构和组织的合作与交流。
7.参与党委关于党校（行政学院）工作政策以及干部培训计划的制定工作。
8.负责湖南省团校、湖南省妇女干部学校、湖南省民族干部学校的干部培训工作。
9.完成党委和政府交办的其他任务。
二、机构设置
校（院）设有35个内设机构及机关纪委，其中行政管理机构15个，教学科研机构17个，另设机关党委、工会、后勤服务中心，部分内设机构加挂湖南省共青团干部学校、湖南省妇女干部学校、湖南省民族干部学校牌子，并承担相应职能。现有人员编制592名，截止2019年底，校（院）实有在职人员461人，离休人员15人,退休人员367人，以上所有人员不含韶山干部学院。
三、其他情况
根据中央编办复字〔2018〕138号文件批复：湖南省直属机关党校（湖南省直属机关行政学院）于2019年3月并入，组建了韶山干部学院，作为湖南省委党校（湖南行政学院）管理的副厅级事业单位。2019年校（院）财务按要求实行统一管理、分账运行，本决算报告包括韶山干部学院，但不含原湖南省直属机关党校决算情况（单独上报）。
第二部分 校（院）2019年度部门决算表（公开表格附后）
1、收支决算总表
2、收入决算表
3、支出决算表
4、财政拨款收入支出决算总表
5、一般公共预算财政拨款支出决算表
6、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
7、“三公”经费支出决算表
8、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分 校（院）2019年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2019年度决算总收入24837.39万元，其中：本年收入21849.76万元、上年结转和结余2987.63万元。2019年度决算总支出24837.39万元，其中：本年支出22158.37万元、年末结转和结余2679.02万元。总收支较上年增加176.22万元，其中:本年收入较上年增加443.14万元，本年支出较上年增加1112.65万元。总收入增加的主要原因是非税收入拨款增加。总支出增加主要原因是部分基本建设项目专项支出增加。
二、收入决算情况说明
2019年度决算本年收入21849.76万元，其中：财政拨款收入17827.39万元，占本年收入的81.59%；事业收入3716.67万元，占本年收入的17.01%；其他收入305.70万元，占本年收入的1.40%。
三、支出决算情况说明
2019年度决算本年支出22158.37万元，其中：基本支出17323.16万元，占本年支出78.18%万元。项目支出4835.21万元，占本年支出的21.82%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2019年一般公共预算财政拨款总收入20815.02万元，其中：本年收入17827.39万元、上年结转和结余2987.63万元。总支出20815.02万元，其中：本年支出17993.66万元、年末结转和结余2821.36万元。总收支较上年减少754.25万元，减少3.50%，主要原因是财政压减一般性支出，维修等项目支出减少等。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况：2019年一般公共预算财政拨款本年支出17993.66万元，占本年支出合计的86.45%，较上年减少587.08万元，较年初预算增加4193.43万元。经费支出较上年减少的主要原因是财政压减一般性支出，维修等项目支出经费减少等。
（二）财政拨款支出决算结构情况: 2019年一般公共预算财政拨款本年支出17993.66万元，其中：基本支出14795.84万元，占本年支出的82.23%；项目支出3197.83万元，占本年支出的17.77%。按功能分类：一般公共服务支出1483.68万元，占本年支出8.25%；教育支出12858.69万元，占本年支出71.46%；科学技术支出63.87万元，占本年支出0.35%；文化旅游体育与传媒支出22.50万元，占本年支出0.13%；社会保障和就业支出1546.90万元，占本年支出8.60%；卫生健康支出1036.36万元，占本年支出5.76%；节能环保支出7.66万元，占本年支出0.04%；住房保障支出974万元，占本年支出5.41%。
（三）财政拨款支出决算具体情况：
按功能分类 单位：万元
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2019年度一般公共预算财政拨款基本支出14795.84万元，其中：工资福利支出10589.14万元，占基本支出的71.57%，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、绩效工资、其他工资福利支出,临聘人员工资等；商品和服务支出2677.52万元，占基本支出的18.1%，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、水电费、差旅费、取暖费、会议费、培训费、物业管理费、维修（护）费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费及教学、科研、学员管理等其他商品和服务支出；对个人和家庭补助支出1529.18万元，占基本支出的10.33%，主要包括：离退休费、抚恤金、医疗费、住房公积金、研究生奖助学金及其他对个人和家庭的补助支出。
七、“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费支出决算总体情况说明
2019年度“三公”经费预算为188.50万元（一般公共预算94万元、纳入专户管理的非税收入94.5万元），其中：年初预算出国（境）经费100万元；年初预算公务接待经费20万元，年中根据实际工作需要调减公务接待经费8万元，实际预算12万元；年初预算公务用车购置及运行经费68.5万元（公务用车购置费0万元，公务用车运行费68.5万元），年中根据实际工作需要调增公务用车购置及运行经费8万元，实际预算76.5万元。本年“三公”经费实际支出147.88万元，较预算减少40.62万元，减少21.55%，较上年减少75.93万元，减少33.93%。其中：出国（境）经费实际支出79.98万元，完成预算79.98%，较预算减少20.02万元，较上年减少3.64万元；公务接待经费实际支出7.86万元，完成预算65.5%，较预算减少4.14万元，较上年增加3.38万元。公务用车购置及运行经费实际支出60.04万元，完成预算78.48%，较预算减少16.46万元，较上年减少75.67万元。
“三公”经费支出变动的主要原因：继续坚决贯彻落实中共中央、国务院《党政机关厉行节约反对浪费条例》和“八项规定”精神，把严控“三公经费”作为从严治校、正风肃纪的重要工作来抓，根据省财政厅、省机关事务管理局最新文件精神，出台《公务接待及工作餐管理办法》后，进一步明确和细化了公务接待及工作餐管理要求。因2019年中共湖南省委直属机关党校并入湖南省委党校，又新组建韶山干部学院，所以公务接待费2019年比2018年的4.48万增加了3.38万元。公务用车运行维护费因为没有购置公务车，比2018年的135.71万元减少了75.67万元。
（二）“三公”经费支出决算具体情况说明。
2019年校（院）因公出国（境）团组数3个，人次数18人，支出79.98万元；年末公务用车保有量14台，公务用车运行费支出60.04万元；公务接待50批次，300人次，支出7.86万元。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2019年度校（院）无政府性基金预算收入支出。
九、关于2019年度预算绩效情况说明
（一）预算绩效管理工作开展情况
2019年校（院）认真贯彻落实省财政厅要求，进一步大力推进预算绩效管理工作，并加强对预算项目绩效管理理念宣传，强化效率观念，预算管理的主要措施有：
（1）强化预算编制管理。通过加强基础数据测算、优化预算编制流程，细化预算编制项目，增强了预算编制的科学性和合理性，绩效目标更加明晰，资源配置的合理性有所提高。
（2）加大预算绩效管理宣传和管控力度。校（院）对校内24个项目经费开展了以部门为主体责任的绩效自评，增强了各部门预算绩效意识，为搭建了预算绩效全覆盖、全方位、全过程管理框架迈出了一大步。
（3）加强会计基础工作规范化管理，提高预算执行力。2019年校（院）以会计制度改革为契机，深度清理了资金账目，进一步优化了会计核算方式，并借助现有内控信息平台，推行无预算不支出管理，每月进行预算执行情况通报， 提高了预算的约束力和执行力。
（4）进一步完善管理制度。2019年校（院）修改出台了《财务管理办法》《公务接待及工作餐管理办法》等管理制度，制度的可操作性进一步提高，为绩效管理的长效性提供了保障。
（5）全面加强内控建设。逐步将决策评价体系、制度体系、程序机制体系、岗位责任体系融入内控信息平台，为规范经济活动全过程，防范和化解财务风险，绩效管理有效开展打下良好基础。
（6）全面推进信息公开。校（院）部门预算、决算、整体支出绩效报告及“三公经费”使用情况均按规定在校（院）门户网站公开，校内预决算通过召开部门主要负责人会议公开通报，并以文件方式下发各部门。
十、其他重要事项
（一）机关运行经费支出情况
2019年度机关运行经费支出4208.06万元，因今年新组建韶山干部学院等原因，较2018年增加168.26万元。需要特别说明的是，校（院）的机关运行经费支出，不仅包括为保障单位运行用于购买货物和服务的各项支出，还包括部分教学、科研及学员经费支出，因每年情况各不相同，数据不具备可比性。
（二）一般性支出情况
2019年校（院）财政拨款和纳入专户管理的非税收入开支会议费8.61万元，主要用于全省党校、行政学院系统有关工作交流会议开支；开支培训费33.93万元，用于提高校（院）的人才队伍质量和职工素质，为教学科研、服务奠定了坚实的基础。
（三）政府采购支出情况
2019年度政府采购支出总额2578.81万元，其中：政府采购货物支出1644.58万元、政府采购服务支出287.69万元，政府采购工程支出646.54万元。授予中小企业合同金额1190.81万元，占政府采购支出总额的46.18%，其中：授予小微企业合同金额195.94万元，占政府采购支出总额的7.6%。
（四）国有资产占用情况
截止2019年12月31日，校（院）共有车辆14台，其中，领导干部用车1辆、机要通信用车1辆、应急保障用车4辆、离退休干部用车6辆、其他用车2辆，其他用车是电动巡逻车；单位价值50万元以上通用设备9台（套）；单位价值100万元以上专用设备5台（套）。
第四部分 名称解释
（一）财政拨款收入：本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。
（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
（四）年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。
（五）结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。
(六)年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。
（七）基本支出：填列单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。
（八）项目支出：填列单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。
（九）“三公”经费：指部门用财政拨款和纳入专户管理的非税收入安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
（十）机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料以及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分 附件
中共湖南省委党校（湖南行政学院）
2020年9月1日
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