目录

第一部分 中共湖南省委党校（湖南行政学院）本级单位概况

一、部门职责

二、机构设置及决算单位构成

第二部分 单位决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2025年度预算绩效管理情况的说明

第四部分 名词解释

第一部分 中共湖南省委党校（湖南行政学院）本级单位概况

一、部门职责

（一）职能职责。中共湖南省委党校（湖南行政学院）是省委直属正厅级公益一类事业单位，是省委领导的培养党的领导干部的学校，是省委的重要部门，是教育培训干部和党员的主渠道，是党的思想理论建设的重要阵地，是省委、省政府的哲学社会科学研究机构和重要智库。湖南省委党校（湖南行政学院）本级主要职责包括：

1.培训党政领导干部、公务员（含参照公务员法管理人员）、国有企业领导人员、事业单位领导人员、年轻干部、理论宣传骨干、高层次人才、基层干部、党员，开展党校（行政学院）师资培训；

2.加强马克思主义基本理论研究，重点研究宣传习近平新时代中国特色社会主义思想；

3.承办党委和政府以及相关部门举办的专题研讨班；

4.开展重大理论和现实问题研究，承担党委和政府决策咨询服务；

5.以培养马克思主义理论人才为主要目标，在国家批准的学科和专业学位类别内开展学位研究生教育；

6.开展同国（境）内外有关机构和组织的合作与交流；

7.参与党委关于党校（行政学院）工作政策以及干部培训计划的制定工作；

8.负责湖南省共青团干部学校、湖南省妇女干部党校、湖南省民族干部学校的干部培训工作；

9.完成党委和政府交办的其他任务。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。中共湖南省委党校（湖南行政学院）本级内设部室33个，分别是：办公室、研究室、教务部、科研与决策咨询部、进修培训部、公务员培训部、综合培训部、业务指导与信息化部、研究生部、马克思主义学院、哲学教研部、经济学教研部、科学社会主义教研部（政治学教研部）、法学教研部、国家治理教研部（湖南行政管理学会）、应急管理教研部、科技创新与区域战略教研部、党史党建教研部、纪检监察教研部、统一战线教研部（湖南省民族干部学校）、文化建设教研部（湖湘红色文化研究中心）、社会建设教研部（中国共产主义青年团湖南省团校）、生态文明建设教研部（湖南经济社会发展研究中心）、妇女理论教研部（湖南省妇女干部学校）、湖南省干部教育与人才发展研究中心、机关党委、组织人事部、行政财务部、总务部（综合治理办）、离退休人员工作办公室、领导力培训中心（国际交流中心）、期刊社、图书馆。

（二）决算单位构成。中共湖南省委党校（湖南行政学院）本级2025年单位决算公开单位构成为：中共湖南省委党校（湖南行政学院）本级。

第二部分 单位决算表

第三部分 2025年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2025年度收、支总计31900.33万元。与上年相比，增加4372.74万元，增长15.88%，主要是因为：一是闲置低效房产修缮改造及添建教室“6+1”项目启动，相应收入和支出增加；二是短期培训办班收入和支出增加。

二、收入决算情况说明

2025年度收入合计30149.97万元，其中：财政拨款收入25706.96万元，占85.26%；事业收入3978.32万元，占13.20%；其他收入464.69万元，占1.54%。事业收入主要为短期培训办班收入和研究生学费，其他收入主要为横向课题收入和利息收入。

三、支出决算情况说明

2025年度支出合计26337.32万元，其中：基本支出18881.00万元，占71.69%；项目支出7456.32万元，占28.31%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收、支总计27265.31万元，与上年相比，增加2433.46万元，增长9.80%，主要是因为闲置低效房产修缮改造及添建教室“6+1”项目启动，相应收入和支出增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度财政拨款支出22140.51万元，占本年支出合计的84.06%，与上年相比，财政拨款支出减少403.91万元，降低1.79%，主要是因为湖南韶山干部学院改扩建项目进入尾声，项目工程款同比减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度财政拨款支出22140.51万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出143.90万元，占0.65%；教育（类）支出15868.48万元，占71.67%；科学技术（类）支出153.49万元，占0.69%；文化旅游体育与传媒（类）支出2.27万元，占0.01%；社会保障和就业（类）支出3418.70万元，占15.44%；卫生健康（类）支出1499.88万元，占6.77%；农林水（类）支出1.76万元，占0.01%；住房保障（类）支出1052.03万元，占4.75%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度财政拨款支出年初预算数为21968.23万元，支出决算数为22140.51万元，完成年初预算的100.78%，其中：

1．一般公共服务支出（类）发展与改革事务（款）其他发展与改革事务支出（项）

年初预算为0.00万元，支出决算为131.88万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：闲置低效房产修缮改造及添建教室“6+1”项目启动，年中追加并支付部分工程款。

2．一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）一般行政管理事务（项）

年初预算为10.00万元，支出决算为9.39万元，完成年初预算的93.9%，决算数与预算数大致持平。

3．一般公共服务支出（类）其他共产党事务支出（款）一般行政管理事务（项）

年初预算为0.00万元，支出决算为2.63万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加安排一般行政管理事务预算（省直工委课题研究经费和决策咨询研究课题经费）。

4．教育支出（类）普通教育（款）高等教育（项）

年初预算数为12.54万元，支出决算数为199.00万元，完成年初预算的1586.92%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加安排研究生奖助学金及生均经费。

5．教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）

年初预算数为3.00万元，支出决算数为0.71万元，完成年初预算的23.67%，决算数小于年初预算数的主要原因是：教育综合发展专项课题经费按课题进度支付资金。

6．教育支出（类）进修及培训（款）干部教育（项）

年初预算数为15883.89万元，支出决算数为15668.76万元，完成年初预算的98.65%，决算数小于年初预算数的主要原因是：教科咨一体化项目周期较长，本年结转部分资金。

7．科学技术支出（类）科技条件与服务（款）其他科技条件与服务支出（项）

支出年初预算数为10.00万元，支出决算数为14.59万元，完成年初预算的145.90%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加创新型省份建设专项资金（课题经费）。

8．科学技术支出（类）社会科学（款）社会科学研究（项）

支出年初预算数为67.39万元，支出决算数为40.66万元，完成年初预算的60.34%，决算数小于年初预算数的主要原因是：马克思主义学院及“四大平台”建设课题经费及科学普及专项课题经费按课题进度支付资金。

9．科学技术支出（类）社会科学（款）社科基金支出（项）

支出年初预算数为81.18万元，支出决算数为55.19万元，完成年初预算的67.98%，决算数小于年初预算数的主要原因是：社科基金课题经费按课题进度支付资金。

10．科学技术支出（类）社会科学（款）其他社会科学支出（项）

支出年初预算数为14.11万元，支出决算数为13.42万元，完成年初预算的95.11%，决算数大于年初预算数的主要原因是：科学普及专项智库建设课题经费及科学普及专项课题经费按课题进度支付资金。

11．科学技术支出（类）科学技术普及（款）学术交流活动（项）

支出年初预算数为14.13万元，支出决算数为20.64万元，完成年初预算146.07%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加科学普及专项课题经费。

12．科学技术支出（类）其他科学技术支出（款）其他科学技术支出（项）

支出年初预算数为10.00万元，支出决算数为9.00万元，完成年初预算90%，决算数小于年初预算数的主要原因是：芙蓉计划湖湘英才-青年人才项目新入选人才支持经费周期问题只支出部分资金。

13．科学技术支出（类）其他科学技术支出（款）其他科学技术支出（项）

支出年初预算数为10.00万元，支出决算数为9.00万元，完成年初预算90%，决算数小于年初预算数的主要原因是：芙蓉计划湖湘英才-青年人才项目新入选人才支持经费周期问题只支出部分资金。

14．文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）

支出年初预算数为0.00万元，支出决算数为2.27万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加2025年2025年艺术人才培养项目--文旅青年人才培训经费。

15．社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）

支出年初预算数为2113.02万元，支出决算数为2111.63万元，完成年初预算的99.93%，决算数与年初预算数基本持平。

16．社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）

支出年初预算数为1225.20万元，支出决算数为1282.63万元，完成年初预算的104.69%，决算数大于年初预算数的原因是年中追加部分社保费用。

17．社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）

支出年初预算数为24.44万元，支出决算数为24.44万元，完成年初预算的100.00%，决算数与年初预算数持平。

18．卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）

支出年初预算数为814.48万元，支出决算数为886.48万元，完成年初预算的108.84%，决算数大于年初预算数的原因是：年中追加部分社保费用。

19．卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）

支出年初预算数为614.14万元，支出决算数为613.40万元，完成年初预算的99.88%，决算数与年初预算数基本持平。

20．农林水支出（类）水利（款）水利前期工作（项）

支出年初预算数为0.00万元，支出决算数为1.76万元，决算数大于于年初预算数的主要原因是年中追加统筹水资源、水环境、水生态治理的湖南省水经济发展研究及湖南省水利资产管理动力机制建设研究课题经费。

21．住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）

支出年初预算数为1070.70万元，支出决算数为1052.03万元，完成年初预算的98.25%，决算数和年初预算数基本持平。

按照支出功能分类，教育方面的支出规模较大，占财政拨款支出总额的71.67%，主要是干部教育科目，2025年度决算数为15668.76万元，占财政拨款支出总额的70.77%，主要用于干部教育培训、教研咨一体化、学科建设、湘江大讲堂、基础设施改造及日常运行等方面。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款基本支出17937.18万元，其中：

人员经费15976.67万元，占基本支出的89.07%，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、其他对个人和家庭的补助。

公用经费1960.51万元，占基本支出的10.93%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、取暖费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、公务接待费劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、其他资本性支出。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2025年度“三公”经费财政拨款支出预算为102.00万元，支出决算为82.28万元，完成预算的80.67%；与上年相比增加14.75万元，增长21.84%。决算数小于预算数的主要原因是校（院）严格落实过紧日子要求，厉行节约，公务用车运行维护费和公务接待费用减少。决算数大于上年数的主要原因是校（院）开放办学加速扩展，不断深化国际交流合作，出国出访经费增加。

2025年度“三公”经费财政专户管理资金预算为96.00万元，支出决算为42.86万元，完成预算的44.65%；与上年相比减少2.65万元，降低5.82%。决算数小于预算数且决算数小于上年数的主要原因校（院）严格落实过紧日子要求，厉行节约，公务用车运行维护费和接待费减少。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费财政拨款支出预算为40.00万元，支出决算为40.00万元，完成预算的100.00%；与上年相比增加20.00万元，增长100.00%。决算数大于上年数的主要原因是校（院）开放办学加速扩展，不断深化国际交流合作，出国出访经费增加。

因公出国（境）费财政专户管理资金支出预算为60.00万元，支出决算为42.86万元，完成预算的71.43%；与上年相比增加2.92万元，增长7.31%。决算数小于年初预算数的原因是湖受年度工作安排调整、外事交流计划变更等因素影响，本年度某项出访任务未实际组织实施，相应经费未发生支出。决算数大于上年数的主要原因是校（院）开放办学加速扩展，不断深化国际交流合作，出国出访经费增加。

2025年度安排因公出国（境）团组3个，累计11人次，赴古巴参加第六届世界平衡国际会议，前往巴西利亚国家行政学院交流干部教育培训、人才培养、智库建设、学术交流等领域合作事宜，出访老挝探讨干部教育培训课程开发、教学方法创新等内容，赴墨西哥参加国际行政学校和机构协会年度国际会议等。

2.公务用车购置费及运行维护费财政拨款支出预算为51.00万元，支出决算为37.87万元，完成预算的74.25%；与上年相比减少2.96万元，降低7.25%。公务用车购置费及运行维护费财政专户管理资金支出预算为36.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%；与上年相比减少5.57万元。其中：

公务用车购置费财政拨款支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，公务用车购置费财政专户管理资金支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，与上年持平，主要原因是本年未购置公务用车。

公务用车运行维护费支出预算为51.00万元，支出决算为37.87万元，完成预算的74.25%，与上年相比减少2.96万元，降低7.25%，主要用于校（院）公务用车因公出行所需车辆燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等。决算数小于预算数且小于上年数的主要原因是校（院）严格落实过紧日子要求，厉行节约，公务用车运行维护费减少。

公务用车运行维护费财政专户管理资金支出预算为36.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%，与上年相比减少5.57万元，决算数小于上年数的主要原因是校（院）严格落实过紧日子要求，厉行节约，公务用车运行维护费减少。

截止2025年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为15辆。

公务接待费支出预算为00万元，支出决算为4.41万元，完成预算的40.09%；与上年相比减少2.29万元，降低34.18%。决算数小于预算数且小于上年数的主要原因是校（院）严格落实过紧日子要求，厉行节约，加强对公务接待的内部监督，从接待对象的确定、接待标准的执行到费用的报销审查，都从严从紧。2025年度共接待来访团组42个、来宾132人次，主要是外省兄弟（院）校及其他单位来校学习、考察、调研、交流业务工作情况发生的接待支出。

公务接待费财政专户管理资金支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，与上年持平。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2025年度本单位无政府性基金收支。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2025年度机关运行经费支出1960.51万元，比上年决算数减少494.56万元，降低20.14%。主要原因是：校（院）严格落实过紧日子要求压减办公费等日常运行费用。

十、一般性支出情况说明

2025年本单位开支会议费0.79万元（其中一般公共预算财政拨款基本支出为0），用于购买全省党校（行政学院）工作会议资料，人数220人，内容为贯彻落实新修订的《中国共产党党校（行政学院）工作条例》和全国党校（行政学院）工作会议、省委常委会会议精神，分析研究我省党校（行政学院）工作面临的新形势新任务，部署当前和今后一个时期全省党校（行政学院）工作，推动新时代新征程湖南党校（行政学院）事业高质量发展；开支培训费87.27万元（其中一般公共预算财政拨款基本支出为32.68），用于开展教职工培训，先后组织26人参加中央党校师资培训班、29人参加省内外调训、17人随中青班开展异地教学、15人参加“培训者培训”、14人参加履职能力“精准培训”、1人赴中央党校访学，同时常态化开展“青青工程”及春秋季教职工集训等系列培训项目；本年度未举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动。

十一、关于政府采购支出说明

本单位2025年度政府采购支出总额4336.18万元，其中：政府采购货物支出291.4万元、政府采购工程支出873.63万元、政府采购服务支出3171.15万元。授予中小企业合同金额3823.04万元，占政府采购支出总额的88.17%，其中：授予小微企业合同金额166.5万元，占授予中小企业合同金额的4.36%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的57.13%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的87.75%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2025年12月31日，本部门共有公务用车15辆，其中，机要通信用车2辆，应急保障用车4辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他按照规定配备的公务用车9辆；单位价值100万元以上设备4台（不含车辆）。

十三、关于2025年度预算绩效情况的说明

（一）绩效评价工作开展情况。一是绩效自评开展情况。组织对2025年度本单位整体支出开展绩效自评，涉及项目29个，共涉及资金6842.47万元。其中，一般公共预算项目39个8793.31万元，占一般公共预算支出总额的32.35%；政府性基金预算项目0个0.00万元；国有资本经营预算项目0个0.00万元。

（二）绩效评价结果。一是绩效自评结果。2025年度本部门（单位）整体支出全年预算数22135.63万元，执行数18556.52万元，完成预算的83.83%，绩效自评得分97.30分，评价等级为“优秀”。绩效目标完成情况：一是干部培训量质齐升；举办各类培训班次562个，培训45930余人次，其中校本部承办省委交办的专题研讨班6个（1203人），举办基本培训班79个（4351人）。承办“湘江大讲堂”12期，1.2万余人次参加。义务送教下基层200余次。举办5期政策业务宣讲，培训基层干部、企业人员5万余名。全面从严治党教育中心接待参观学习1055场（46590人次）。完成133个重点委托班次，培训1.9万余人次。二是教学创新支撑有力；推进教研咨一体化创新工程教学创新项目，立项高质量课程开发项目114项、教材建设与理论宣传读本项目13项。举办全省党校第十六次教学比赛。落实领导干部上讲台制度，邀请领导干部、专家教授授课195人次，占基本培训课时29.69%。三是科研咨政成果丰硕；公开发表论文430余篇，开展“智库选题策划会”11期，领题破题80项，孵化成果40余项。立项国家社科基金项目6项（居全国省级党校第6、中部第1位）；立项省部级项目63项，其中全国党校（行政学院）系统社科规划项目5项（居全国省级党校第2、中部第1），省社科基金项目18项。撰写咨政报告54篇（38篇获副省级及以上领导肯定性批示，其中30篇获正省级及以上领导批示）。四是学科建设持续优化；持续优化“3237”学科布局，巩固哲学、政治学、公共管理学3个传统一级学科；提升马克思主义理论、中共党史党建学2个优势一级学科；发展纪检监察学、理论经济学、社会学3个一级学科，培育干部教育学、统一战线学、党内法规学、纪检监察理论、应急管理5个二级学科及人才学、干部法治教育学2个学科方向，构建“雁阵式”学科体系。2025年招收硕士78人，毕业97人。

发现的主要问题及原因：一是预算与执行协同不足，部分项目因研究周期长、审批流程复杂、资金下达晚等原因，执行进度滞后，资金结转较多，使用效益未能及时发挥；二是绩效指标精准性不足，现有指标对培训实效、理论传播深度、决策影响力等核心成果衡量不足，多依赖过程性数据。指标同质化，未能精准反映不同项目特质。三是结果应用约束力不足，绩效结果与预算安排、内部管理优化、责任追究挂钩不紧密，管理闭环未完全形成，“预算—绩效”联动约束和激励作用有限。

下一步改进措施：一是深化绩效理念宣传培训，分层分类开展教育，树立标杆，营造“讲绩效、求效益”的财政资金使用氛围；二是健全绩效管理制度体系，修订内部管理办法，构建“预算编制—目标—监控—评价—应用”全流程管理闭环，强化部门协同；三是强化过程监控与结果应用，依托信息化手段动态监控项目执行，对滞后项目预警督办。

（三）评价结果应用情况。通过绩效自评，校（院）进一步掌握了财政资金的使用情况和取得的效益，也发现了绩效管理中存在的不足。为强化内部各部门对资金使用效果、效率的重视，校（院）拟将这些结果应用到下一年资金安排中。

第四部分 名词解释

一、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

二、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。

三、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料以及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

四、教育支出（类）进修及培训（款）干部教育（项）：反映党校、行政学院、社会主义学院、国家会计学院的支出。包括机构运转、招聘师资、举办各类培训班的支出等。

五、教育支出（类）普通教育（款）高等教育（项）：

反映经国家批准设立的中央和省、自治区、直辖市各部门所属的全日制普通高等院校（包括研究生）的支出。政府各部门对社会中介组织等举办的各类高等院校的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映。